【编者按】岁末将至，你的健康灵活支出账户余额清零了吗？每年都有近半数上班族因错过使用期限，将辛苦攒下的医疗资金“无偿捐赠”给公司。随着医疗成本持续攀升，这项能帮你省税的福利工具正变得愈发重要——但许多人竟连账户规则都浑然不知！本文不仅揭示触目惊心的资金流失现状，更奉上超全补救指南：从区分FSA与HSA的致命误区，到挖掘600+种隐藏报销项目，甚至教你如何追查“消失的余额”。别再让血汗钱在年末蒸发，这份急救手册或许能帮你守住四位数资产。
这个假期，一些拥有健康灵活支出账户的员工，可能即将在无意中给雇主送上一份“礼物”。
根据员工福利研究所自2019年起持续追踪的数据，每年都有40%至50%的员工，错过通常的12月31日截止日期，未能用完FSA资金，最终让公司白白收回。尽管部分企业会给账户持有人宽限期，但约三分之二的公司实行“不用即作废”规则。
“用户告诉我们，他们损失FSA资金的主要原因，首先是根本不知道有截止日期，或者不清楚账户还剩多少钱。”FSA Store母公司Health E-Commerce的首席合规官蕾切尔·鲁洛表示。
根据医疗保险和医疗补助服务中心的最新数据，2023年美国医疗总支出达4.9万亿美元。当年自付费用增长7.2%，至5057亿美元。
随着多年来医疗成本上涨速度超过整体通胀率，FSA作为员工预留税前资金支付医疗费用的方式日益普及。劳工统计局数据显示，2024年，近四分之三（72%）的州和地方政府员工以及47%的私营部门员工可使用健康FSA，而2015年这一比例分别为60%和40%。
今年健康FSA的缴款上限为3300美元，2026年将提高至3400美元。
FSA不同于健康储蓄账户（HSA），后者通常与高免赔额健康计划搭配使用。两者虽都允许预留税前资金用于医疗支出，但HSA没有“不用即作废”条款——资金可无限期留存账户。
“人们常误以为FSA和HSA是一回事。”康涅狄格州新迦南Moneco Advisors高级财富顾问、认证财务规划师比尔·沙弗兰斯基指出。
员工福利研究所数据显示，2023年损失FSA资金的账户持有人，平均损失金额达436美元。
如果你有FSA，首先确认公司的计划年度是否在12月31日结束——大多数公司如此，但有些雇主的计划年度在其他月份截止。
同时，查看雇主是否提供最长2.5个月的宽限期用于支付新增合格费用，或允许结转固定金额（今年最高660美元）。二者不可兼得。
此外，许多雇主会给予额外时间（通常是截止日期后三个月）来提交上一计划年度合格费用的收据。
沙弗兰斯基表示，即使没有宽限期或结转选项，也并非毫无希望。“临近年底，要巧妙利用合格支出为自己谋利。”
鲁洛举例说，根据FSA Store估算，普通家庭每年在FSA适用产品上的花费约为1600美元。
她指出，可报销物品清单很长，包括感冒过敏药、痘痘贴和洁面产品、非处方止痛药、经期护理用品等。还有健康科技产品，如用于疼痛或痤疮治疗的光疗设备、偏头痛缓解眼罩等。
除此之外，看医生、牙医、处方药以及针灸、成瘾治疗等其他医疗服务也涵盖在内。
若不清楚FSA余额或公司具体规定，可通过以下方式查询。
鲁洛表示，大多数计划提供在线门户网站，可查看余额、提交报销申请并核对截止日期。FSA管理机构信息通常印在FSA卡背面。
“如果不确定FSA管理机构是谁，人力资源部门会为你指明方向。”她补充道。
